Cuando el proveedor no te da comprobante, tu empresa emite el suyo: Comprobante de Compras, Gastos Menores o Pagos al Exterior. Consume tu secuencia y, en serie E, se firma y se envía a la DGII.
01Antes de empezar
- Primero: Habilitar o deshabilitar un tipo de comprobante
- Primero: Registrar y activar una secuencia NCF
- Primero: Registrar una factura de proveedor
- Necesitas al menos un proveedor registrado.
- Necesitas una secuencia de comprobantes activa.
02Pasos
-
Nueva factura
Haz clic en "Nueva factura". La auto-emisión se decide en el mismo formulario de factura de proveedor, al elegir el tipo de comprobante.
Pantalla:
/ap -
Un tipo que "lo emites tú"
Elige un tipo marcado "(lo emites tú)": Comprobante de Compras (11 / 41), Gastos Menores (13 / 43) o Pagos al Exterior (17 / 47). Solo aparecen los que habilitaste en tu empresa, y en la serie que te corresponde: E si emites e-CF y no estás en contingencia, B en cualquier otro caso. Al elegirlo, el campo "NCF del proveedor" desaparece y ves el aviso "Se auto-emitirá un NCF de tu secuencia de compra al crear la factura".
Pantalla:
/ap/nueva -
Líneas
Carga las líneas como en cualquier factura. Atención con 43 y 47: la DGII solo admite líneas exentas en esos tipos; si alguna línea lleva ITBIS, el formulario lo avisa junto al selector y, aunque te deja guardar, el e-CF no se podrá emitir. El Comprobante de Compras (41) sí admite ITBIS.
Pantalla:
/ap/nueva -
Retención en el 41
Para el Comprobante de Compras (41) no eliges la retención: al auto-emitir, el sistema pisa lo que haya en esta pestaña y fija "ITBIS retenido" igual al ITBIS total de la factura e "ISR retenido" igual al 10% del subtotal (el código cita la Norma 07-2007). Para el 11 (la misma figura en serie B), el 43 y el 47 los montos de retención siguen siendo manuales.
Pantalla:
/ap/nueva -
Guardar y emitir
"Guardar borrador" hace dos cosas: crea la factura y luego consume un folio de tu secuencia activa de ese tipo para asignarle el NCF. Sin secuencia activa de ese tipo, la factura igual se crea pero sin NCF y verás "Factura creada, pero no se pudo auto-emitir el NCF"; como el detalle no ofrece volver a emitirlo, activa la secuencia ANTES de guardar o cancela esa factura y regístrala de nuevo. En serie B el comprobante queda emitido ahí mismo. En serie E, además, se arma el XML, se firma con tu certificado y se envía a la DGII en la misma llamada.
Pantalla:
/ap/nueva -
Qué queda y qué sigue
La factura queda en borrador con su NCF ya asignado (el tipo y ese NCF no se editan después) y la apruebas como cualquier otra. Si el envío a la DGII falló después de consumir el folio, el NCF no se pierde: el detalle muestra "Error e-CF" con el motivo y el botón "Reintentar envío a DGII" (ver Reintentar el e-CF de un comprobante auto-emitido). El estado fiscal se ve en la pestaña DGII del detalle.
Pantalla:
/ap
Tipos auto-emitibles
| Serie B | Serie E | Nombre | ITBIS en las líneas | Retención |
|---|---|---|---|---|
| 11 | 41 | Comprobante de Compras | Admitido | Automática solo en el 41 (serie E): todo el ITBIS y 10% del subtotal; manual en el 11 |
| 13 | 43 | Gastos Menores | Solo líneas exentas (serie E) | Manual |
| 17 | 47 | Pagos al Exterior | Solo líneas exentas (serie E) | Manual |
Reglas que aplica el sistema: el tipo debe estar habilitado para tu empresa; la serie la decide tu modo de emisión (E solo con e-CF activo y sin contingencia); una factura ya cancelada o que ya tiene NCF auto-emitido no se vuelve a emitir; una compra en otra moneda necesita tasa de cambio registrada antes de consumir el folio. Las notas 03/04 y 33/34 se auto-emiten solo si corrigen un comprobante auto-emitido tuyo; si corrigen un crédito fiscal recibido, la nota la pasa el proveedor.
El folio consumido no se devuelve aunque el envío a la DGII falle; por eso el error queda registrado en la factura y se reintenta, en vez de crear otra.